河北企業(yè)ODI備案對(duì)外投資備案所需材料 

什么是37號(hào)文登記？
“37號(hào)文”是指國(guó)家外匯管理局于2014年7月4日發(fā)布的《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2014]37號(hào)），其中，
第三條規(guī)定：
“境內(nèi)居民以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益向特殊目的公司出資前，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)辦理境外投資外匯登記手續(xù)”；
第七條規(guī)定：
“特殊目的公司完成境外融資后，融資資金如調(diào)回境內(nèi)使用的，應(yīng)遵守中國(guó)外商投資和外債管理等相關(guān)規(guī)定。返程投資設(shè)立的外商投資企業(yè)應(yīng)按照現(xiàn)行外商直接投資外匯管理規(guī)定辦理相關(guān)外匯登記手續(xù)，并應(yīng)如實(shí)披露股東的實(shí)際控制人等有關(guān)信息”。
故“37號(hào)文登記”實(shí)際上就是境內(nèi)居民通過(guò)特

什么是37號(hào)文登記？

“37號(hào)文”是指國(guó)家外匯管理局于2014年7月4日發(fā)布的《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2014]37號(hào)），其中，

第三條規(guī)定：

“境內(nèi)居民以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益向特殊目的公司出資前，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)辦理境外投資外匯登記手續(xù)”；

第七條規(guī)定：

“特殊目的公司完成境外融資后，融資資金如調(diào)回境內(nèi)使用的，應(yīng)遵守中國(guó)外商投資和外債管理等相關(guān)規(guī)定。返程投資設(shè)立的外商投資企業(yè)應(yīng)按照現(xiàn)行外商直接投資外匯管理規(guī)定辦理相關(guān)外匯登記手續(xù)，并應(yīng)如實(shí)披露股東的實(shí)際控制人等有關(guān)信息”。

故“37號(hào)文登記”實(shí)際上就是境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投融資及返程投資，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)辦理的外匯登記手續(xù)。

ODI備案/核準(zhǔn)對(duì)象

為掌握對(duì)外投資資金真實(shí)去向，同時(shí)也有利于政府部門(mén)為對(duì)外投資企業(yè)提供精準(zhǔn)服務(wù)和保障，《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）明確對(duì)外投資備案或核準(zhǔn)實(shí)行最終目的地管理原則，進(jìn)行“穿透式”管理。

根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對(duì)外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按照“政府引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的原則開(kāi)展對(duì)外投資，在境外設(shè)立(包括兼并、收購(gòu)及其他方式)企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門(mén)提交相關(guān)信息和材料，符合法定要求的，相關(guān)主管部門(mén)為其辦理備案或核準(zhǔn)。

這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。這就是所謂的最終目的地管理原則。

殊目的公司境外投融資及返程投資，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)辦理的外匯登記手續(xù)。
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