潮州ODI海外直接投資如何辦理 

在全球經(jīng)濟(jì)日益緊密相連的現(xiàn)在，境外直接投資（ODI）已成為企業(yè)拓展國際業(yè)務(wù)、實(shí)現(xiàn)全球化戰(zhàn)略的重要途徑。然而，ODI境外投資備案作為這一過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其復(fù)雜性和重要性不容忽視。本文將深入解析ODI境外投資備案的相關(guān)知識點(diǎn)，并強(qiáng)調(diào)zhuan業(yè)代辦服務(wù)在確保合規(guī)性方面的關(guān)鍵作用。
ODI備案是指國內(nèi)（不包括港澳臺）企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資其核心目的是擁有或獲得境外非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營權(quán)等權(quán)益。換一個(gè)說法，你可以簡單地理解為：
內(nèi)地企業(yè)如果要投資港澳臺地區(qū)以及其它國家和地區(qū)的企業(yè)時(shí)，無論是新設(shè)立公司還是并購股權(quán)，只要是涉及直接或者間接取得境外公司所有權(quán)、控制權(quán)或者經(jīng)營管理權(quán)時(shí)，就需要進(jìn)行境外投資備案（即ODI備案）。
投資活動(dòng)主要包括但不限于下列情形：
（一）獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益；
（二）獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益；
（三）獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；
（四）獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；
（五）新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)；
（六）新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；
（七）新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；

（八）通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

ODI 備案主要涉及三個(gè)主管部門的核準(zhǔn)、備案和登記：國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委、商務(wù)部或地方商務(wù)部門、國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實(shí)施間接監(jiān)管）。
一般流程如下：
準(zhǔn)備相關(guān)資料，包括境內(nèi)公司和境外公司的注冊登記證明文件、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、投資決策文件、投資資金來源證明、境外投資真實(shí)性承諾書、具有法律約束效力的協(xié)議或類似文件、投資主體股權(quán)架構(gòu)圖等。
向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委提交 ODI 備案申請。
商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。
完成商務(wù)和發(fā)改部門的備案后，前往所在地銀行辦理外匯登記手續(xù)。
ODI 備案審查重點(diǎn)
審查重點(diǎn)主要包括：
境內(nèi)企業(yè)運(yùn)營情況審查，如企業(yè)的成立時(shí)間、財(cái)務(wù)狀況等。
投資資金來源審查，需具體說明資金來源的合法性。
境外投資項(xiàng)目審查，包括項(xiàng)目的真實(shí)性、可行性等。
申請 ODI 備案的條件
不同地區(qū)的具體要求可能有所差異，但通常需要滿足以下條件：
境內(nèi)公司成立需滿 1 年（成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，可能無法通過審批，因?yàn)殡y以提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表）。
投資主體的資產(chǎn)情況良好，近一年獨(dú)立第三方會計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率好高于 5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率好低于 70%。
境內(nèi)公司是境外公司的股東。

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